Objectifs de la formation :
• Maîtriser le contexte réglementaire.
• Maîtriser les différents modèles d'évaluation des risques.
• Réussir la mise en place du dispositif de gestion du risque crédit.
• Choisir des méthodes et des outils appropriés.

Public cible :
• Directeurs des risques
• Responsables risques crédits.
• Correspondants risques crédits.
• Fonctions Contrôle permanent et périodique


Moyens pédagogiques :
- Exposé théorique
- Cas pratiques
- Exercices de mise en situation
- Cas de synthèse


Programme synthétique :

I) Architecture générale de Bâle II et exigence de fonds propres

- Contexte historique : Bâle I, le ratio Cooke et ses limites
- Les exigences quantitatives de Bâle II : pilier I, ratio McDonough
- Les exigences qualitatives de Bâle II : pilier II et III
- Transposition de Bâle II dans l’Union Européenne et le Maghreb
- Eléments constitutifs des fonds propres : Tier 1, Tier 2, Tier 3

 

II) Mise en œuvre de l'approche standard pour le risque de crédit

- Présentation générale de l’approche standard pour le risque de crédit
- Recours à la notation externe et pondération des contreparties
- Calibration des paramètres bâlois selon les options retenues

Etudes de cas :
Différence de traitement prudentiel entre Bâle I et Bâle II « approche standard » sur quelques opérations de crédit classiques

 

III)  Conception des modèles de notation interne (approche avancée)
- Détermination des paramètres du modèle : probabilité de défaut (PD) et perte en cas de défaut (PCD) ou Loss Given Default (LGD)
- Détermination de l'Exposition en Cas de Défaut (ECD) ou Exposure At Default (EAD) : lois d'écoulement des actifs/passifs
- Traitement d'un portefeuille de crédit : corrélations et matrice de transition
Études de cas :

Applications :
Application 1: étude des systèmes de notation interne KMV de Moody's et CreditMetrics de J.P. Morgan
Application 2: Présentations de modèles a "Dire d'Experts"

 

 

IV) Calcul et analyse des consommations en Fonds propres

- Traitement des garanties dans l'approche standard et l'approche avancée
- Dérivés de crédit : aspects comptables et prudentiels 
- Techniques de rehaussement du risque de crédit
- Calcul des besoins en Fonds propres réglementaires
- Calcul des besoins en Fonds Propres Économiques
Études de cas :
Calcul et analyse des consommations de Capital réglementaire et économique selon les différentes approches: standard, IRB simple et IRB Avancé;
Fourniture d'un tableur Excel de Calcul

V) Exigences du Pilier II et Pilier III de Bale II

-. Back-testing des modèles de risques de crédit
- Stress Testing et Scenario Analysis
- Les conditions de "Use Test" et pricing du risque de crédit
- Les exigences du Pillier 3

Etudes de cas :
 Cas Pratique de Back-Testing de Modèle de PD et de LDG: Tableur Excel de Calcul

 

VI) Déploiement d'un projet Bale II au sein de la Banque : stratégie et organisation
- Gouvernance Risk Management: quels changements au niveau organisationnel avec la mise en place du projet Bale 2 risque de crédit?
- Contrôle qualité et exigences de communication financière
- Application : conduite d'un projet Bale II et déploiement des modèles "approche avancée" (stratégie, organisation et systèmes d'information)