Objectifs de la formation :
• Comprendre l'organisation d'une gestion de trésorerie de groupe
• Disposer d'une approche globale permettant d'identifier les opportunités
• Comprendre les contraintes d'une centralisation de la gestion de la trésorerie et la mise en œuvre d'un cash pooling


Public cible :
- Responsables financiers, directeurs administratifs et financiers, trésoriers


Moyens pédagogiques :
- Alternance d'exposés théoriques et de cas pratiques
- Cas et exercices d'applications
- Quizz et sujets de synthèse


Programme synthétique :
I) Intérêts et enjeux de la centralisation de trésorerie
Optimisation des flux de liquidités et des ressources
Réduction des coûts financiers
Rationalisation de la structure de gestion
Centralisation de l'information pour mieux contrôler les risques et renforcer la sécurité

II) Réaliser un diagnostic pré-implémentation
Cartographier pour chaque filiale ou société du groupe :
•    le niveau de CA (externe et interne) et les flux financiers
•    l'état actuel des relations bancaires existantes
•    la gestion de trésorerie pratiquée
Connaître les réglementations bancaires en vigueur et les contraintes juridiques et fiscales

III) Les modes organisationnels d'une trésorerie de groupe
Les solutions possibles en fonction du degré de centralisation souhaité :
•    la centralisation de la gestion des besoins et des excédents
•    la centralisation de la gestion des soldes bancaires
•    la centralisation des opérations de change et de taux
•    la centralisation des paiements
•    la gestion pour compte
Les contraintes opérationnelles et organisationnelles :
•    définition des rôles et répartition des tâches
•    les outils de gestion quotidienne
•    les systèmes d'information et de reporting

IV) La mise en place d'une centralisation de la trésorerie
La négociation bancaire
L'optimisation des flux
Les opérations de netting
La structure pivot
La gestion centralisée du risque de change

V) La mise en œuvre d'un projet cash pooling
Les solutions traditionnelles de pooling et/ou de fusion d'échelles d'intérêts :
•    ZBA
•    notionnel
•    les pratiques mixtes
•    la solution mono banque

VI) La mise en place effective
Aspects techniques
Aspects juridiques et fiscaux
Aspects organisationnels