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  Actualités


  Finance d’entreprise
  Elaborer ses Budgets et Plans de Trésorerie

Objectifs de la formation :
- Acquérir les bases de la gestion de trésorerie
- Identifier, collecter et ordonner les informations permettant d'estimer les situations futures de trésorerie
- Savoir établir les budgets et plans de trésorerie
- Analyser et comprendre les écarts



Public cible :
- Collaborateurs des services "trésorerie"
- Responsables et collaborateurs des services de contrôle de gestion
- Toute personne souhaitant accéder à des responsabilités en matière budgétaires et financières


Moyens pédagogiques :
- Exposé Théorique
- Alternance de cas pratiques
- Quiz et cas de synthèse

Programme synthétique :

I) Nécessité des prévisions de trésorerie
  Caractéristiques
  Différents horizons de prévisions
  Budgets
  Plans glissants
  Gestion quotidienne
  Origine des informations
  Nature des informations

II) La situation de trésorerie de l'entreprise
  Approche de la trésorerie
  Par les comptes de stocks
  Par les ratios court,s moyens et longs termes
  Par les flux : comptes de flux

 

III) Mécanismes d'élaboration des prévisions de trésorerie
  Les pré-requis
  La méthode normative
  - Les grands équilibres financiers
  - Le besoin en fonds de roulement normatif (ressources/ emplois)
  - L'établissement des prévisions
  La méthode des flux (principes recettes/dépenses)
  - Les données
  - les flux d'exploitation, d'investissement, de financement et de placement
  - détermination des règles de positionnement d'inférences
  - l'élaboration du budget de trésorerie
  - les sous-budgets
  - le budget global avant frais financiers
  - les négociations internes : simulations
  - les négociations bancaires : lignes de crédit (montant et taux)
  La finalisation : analyse des résultats et des risques
  - détermination du résultat financier à court terme
  - le budget global après frais et produits financiers
  - bilan et compte de résultat prévisionnels
  - soldes intermédiaires de gestion
  - capacité d'autofinancement et tableau de financement
  - tableau de variation des flux de trésorerie
  - création de valeur et rentabilité des capitaux

IV) Analyse des écarts réalisations/prévisions
  Ecarts sur budgets d'exploitation, d'investissement, de financement et de placement
  Décalages de trésorerie
  Réactualisation des prévisions

V) Conclusion
  Intégration des prévisions de trésorerie dans le système d'information de gestion financière de l'entreprise
  Présentation des fonctionnalités d'outils informatisés




Dates de sessions :
- Du 19/12/2016 au

Référence : FINCO 05

Durée : 2 Jours

Lieu : Casablanca

Tarifs : 7 000 Dhs H.T.

Niveau : Maîtrise


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